2024년 연말정산 소득공제 세액공제 항목종류 차이점 (ft.연말정산절세방법)

2024년 연말정산 소득공제 세액공제 항목종류 차이점

 

 

연말정산 기간이 돌아오고 있습니다. 연말정산 간소화 서비스 덕분에 아주 간단히 연말정산을 할 수 있지만 대체 어떤 부분을 공제해준다는 것인지 모르는 분들이 많을 듯 합니다. 실제로는 공제 받지 못하는 부분이 아주 많습니다.

연말정산이 다가오면서 많은 사람들이 소득공제항목에 대한 정보를 찾고 있을 것입니다.

 

연말정산은 개인이나 가구의 소득과 지출을 종합하여 세금을 정산하는 중요한 과정 중 하나로 올바른 소득공제 항목을 활용하면 세액을 감소시키는 데 도움이 됩니다.

 

연말정산에서 공제항목은 크게 소득공제와 , 세액공제 두개로 나눌 수 있습니다. 소득공제와 세액공제는 연말정산세금 계산에서 중요한 부분이니 뭐가 다른지 종류가 무엇이 있는지 알아보도록 하겠습니다.

 

따라서, 나의 세금을 낮춰줄 2024년 연말정산에서 중요한 공제항목을 바로 알려드리겠습니다.   

 

 

■ 목차 ■  1. 2024년 연말정산 기간 2. 연말정산 계산방법 3. 연말정산 소득공제 항목 4. 연말정산 세액공제 항목 5. 글을마치며 (연말정산 절세 TIP)

 

 

1. 2024년 연말정산 기간

 

일정	내용
2024.01.1 ~ 01.18	소득공제 및 세액공제 증빙자료 확인 (연말정산 간소화 서비스)
2024.01.20 ~ 03.11	소득 및 세액공제 신청서 및 증명자료 제출 공제 서류 검토, 원천징수영수증 제출

 

2024년 연말정산 소득공제 세액공제 항목종류 차이점

 

2. 연말정산 계산 방법?

 

연말정산에서 세금을 절세하는 방법에는 크게  소득공제, 세액공제를 통한 세금 절약방법이 있습니다. 

연말정산을 잘 하기 위해서는 내가 가지고 있는 소득공제와, 세액공제를 얼마만큼 잘 증빙해서 서류를 제출하느냐에 따라 달라집니다.

 

연말정산 간소화 서비스를 통해 대부분의 자료가 자동으로 제출 되지만 세세한 자료는 제출이 안된다는거 알아두시고 아래 연말정산 소득공제 항목과, 세액공제 항목을 확인하시고 해당하는 항목을 잊지마시고 제출하세요.

 

■  연말정산 계산하는 방법 순서

1. 종합소득금액 - 소득공제 = 과세표준금액이결정됨 2. 과세표준금액 x 세율(6~45%) = 산출세액     (과세표준금액에 따라 세율이 달라집니다.)  3. 산출세액 - 세액공제 = 최종납부 또는 환급세금

 

 

3. 연말정산 소득공제항목

연말정산 소득공제란 소득이 발생 후 그에 따라 비용을 썻다는 것을 인정해 주는 것을 말합니다. 세금 부과 대상이 되는 소득을 줄여 주는 것입니다. 

 

1. 인적공제(부양가족)

1. 기본공제
2. 추가공제

 

2. 주택자금공제

1. 주택마련저축 소득공제 ( 주택청약종합저축, 청약저축)
2. 주택임차자금차입금 원리금 상환액 공제 (대출원금,대출이자)
3. 장기주택저당차입금 이자상환액  (대출이자0, 대출원금 x)

 

3. 신용카드공제

1. 신용카드
2. 직불/체크카드 등

 

4. 기타소득공제

1. 개인연금저축
2. 소기업, 소상공인공제부금
3. 우리사주조합출연금
4. 중소기업창업투자조합출자 등 소득공제
5. 고용유지 중소기업 근로자
6. 장기집합투자증권저축 소득공제
7. 청년형 장기집합투자증권저축 소득공제

 

4. 연말정산 세액공제항목

연말정산 세액공제란 이미 계산된 산출세액에서 또 한번 빼주는 항목을 말합니다. 

 

1. 자녀세액공제

 

2. 연금계좌세액공제

1. 연금저축계좌 
2. 퇴직연금계좌

3. 보험료 (보장성보험)

 

4. 의료비

 

5. 기부금

 

6. 월세액

 

7. 교육비

 

5. 글을 마치며 ( 연말정산 절세 하는 TIP)

오늘은  나의 세금을 결정지을 수 있는 소득공제와, 세액공제 항목 종류에 대해 알아보았습니다. 

왜 소득공제와 세액공제를 나눠서 알고 있어야 하는지 말씀드리겠습니다.

 

앞으로 알아볼 과세표준 구간에 의해 나의 세율이 정해지는데 일단 나의 소득금액이 어디 세율 구간에 걸리는지 얼마만큼 즉, 나의 전체소득에서 소득공제를 뺀 나머지 금액이 어디 세율구간에 들어가는지 알아야하고 

 

그 후 결정된 세금이 많을 경우 세금자체를 줄여야 하기 때문에 세액공제 항목을 알려드린것입니다.

 

나의 소득이 애매한 세율구간(과세표준)에 걸려있다면 소득금액을 줄이기 위한 소득공제를 통해 과세표준 구간을 낮추고, 

연말정산 간소화 서비스에서는 증빙이 안되 내가 직접 마련해야하는 세세한 세액공제에 필요한 서류증빙을 해야 하는 것입니다. 

 

결론으로 연말정산 절세TIP은 연말정산을 투트랙으로 생각하면 편합니다. 전체 월급(소득)에서 최대한의 소득공제를 빼서 적은세액을 만든 후 그 세액을 또 한번 최대한 줄이기 위해 세액공제를 뺀다 입니다.  저 위에 있는 공제항목들을 알고있어야 가능합니다.

 

 

231031 2천만 근로자의 연말정산, 미리 준비하세요.pdf

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        국세청 연말정산 미리확인해보기 

 

 

2024 연말젇산 공제항목